Контроль

Ревизионная комиссия

Для эффективного контроля и аудита финансово-хозяйственной деятельности «ИНТЕКО» создана Ревизионная комиссия в количестве четырех членов и привлекает независимого Аудитора.

Решением единственного акционера «ИНТЕКО» от 18 мая 2021 г. были избраны члены Ревизионной комиссии «ИНТЕКО»:

Все члены Ревизионной комиссии акциями «ИНТЕКО» не владеют, родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления и органов контроля финансово-хозяйственной деятельности Компании, не имеют, к ответственности за экономические преступления не привлекались, должностей в предприятиях-банкротах не занимали.

Департамент внутреннего контроля

Для разделения функций второй и третьей линий защиты бизнеса в составе блока внутреннего контроля сформирован Департамент внутреннего контроля, а в функциональном подчинении Совета директоров — Управление внутреннего аудита.

Департамент внутреннего контроля относится ко второй линии защиты и выполняет следующие функции:

• мониторинг практики управления рисками;
• анализ и консолидация информации по рискам для топ-менеджмента;
• разработка и актуализация локальных нормативных актов в области управления рисками;
• методологическая поддержка другим структурным подразделениям;
• рекомендации членам органов управления и руководителям структурных подразделений.

В 2021 г. Департамент внес значимый вклад в поддержание эффективности системы внутреннего контроля и оптимизацию расходов Компании. В своей работе он фокусировался на следующих основных направлениях:

• текущий контроль закупочных процедур;
• мониторинг строительно-монтажных работ (СМР) на объектах строительства;
• проведение проверок финансово-хозяйственной деятельности, в том числе на объектах строительства;
• развитие и поддержание системы управления рисками с фокусом на риски девелоперских проектов.

В текущем режиме Департаментом рассмотрено:

• более 450 итераций закупочных процедур по деятельности «ИНТЕКО» и ДЗО в Московском регионе (в 64% итераций представлены рекомендации, более 80% из них учтены инициаторами закупок);
• более 200 итераций закупочных процедур по деятельности ДЗО в регионе Ростов-на-Дону (в 74% итераций представлены рекомендации, 86% из них учтены инициаторами закупок).

Это способствовало поддержанию прозрачности и эффективности системы закупок, снижению рисков и оптимизации расходов Компании.

Кроме того, в 2021 г. Департамент внутреннего контроля провел 23 проверки, в том числе контрольные обмеры с использованием геодезического оборудования, контрольные лабораторные испытания железобетонных конструкций, проверки обоснованности стоимости СМР и иные. Более 60% проверок проведены по инициативе бизнес-подразделений. В результате рассмотрения выводов Департамента и представленных рекомендаций замечания устранены более чем на 80%.

В связи с последствиями пандемии COVID-19 в Компании установлен жесткий контроль за сроками реализации девелоперских проектов. В качестве дополнительных мер со стороны Департамента внутреннего контроля обеспечен независимый мониторинг сроков СМР с предоставлением ежемесячных отчетов по результатам мониторинга коллегиальным органам управления. В 2021 г. была разработана методика прогнозирования сроков завершения работ, выполнения бюджета СМР, потребности в рабочей силе в горизонте 3–6 месяцев. Топ-менеджменту представлены рекомендации по наиболее рисковым событиям.

В рамках развития системы управления рисками в 2021 г. Департаментом внутреннего контроля разработана методология СУР, в том числе регламент «Управление рисками девелоперских проектов». Автоматизирован и внедрен в эксплуатацию автоматизированный отчет по рискам проектов в Системе управления проектами на базе Рower BI.

Также Департаментом на ежемесячной основе обновляется карта рисков девелоперских проектов, прорабатываются новые риски и разрабатываются мероприятия, отслеживается исполнение мероприятий. Доклад по рискам проектов ежемесячно заслушивается рабочим коллегиальным органом по управлению девелоперскими проектами.

Управление внутреннего аудита

Управление внутреннего аудита обеспечивает Совет директоров объективной информацией об эффективности управления рисками и надежности системы внутреннего контроля в Компании.

В течение 2021 г. Управлением внутреннего аудита проведены аудиторские проверки имплементарности политик «ИНТЕКО» (учетной, бюджетной, инвестиционной, политики по продажам, политики по закупкам) требованиям политик единственного акционера Компании — Банка «ТРАСТ» (ПАО).

Диагностику внутреннего аудита прошел бизнес-процесс Общества «Комплекс отделочных работ интерьеров квартир и мест общего пользования». Выявлены пути по дальнейшему совершенствованию данного бизнес-процесса, в т.ч. в части уточнения методики ведения планов-графиков девелоперских проектов.

Садовые кварталы

West Garden

Внутренние нормативные документы Компании разработаны и соответствуют требованиям требованиям политик единственного акционера. Степень имплементарности указанных политик оценивается как удовлетворительная.

В целом состояние системы внутреннего контроля Компании получило высокую оценку. При этом внутренним аудитом выявлены резервы для повышения эффективности.

Внешний аудит

Для эффективного контроля и аудита финансово-хозяйственной деятельности Компания привлекает независимого Аудитора. Аудитор и размер оплаты его услуг утверждаются Советом директоров.

Внешним аудитором отчетности Общества по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) на 2021 г. утверждено ООО «Эрнст энд Янг»(115035, Москва, Садовническая наб., д. 77, стр. 1).

Внешним аудитором отчетности Общества по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) на 2021 г. утверждено ООО «ФинЭкспертиза»(ОГРН 1027739127734, ИНН 7708096662, адрес места нахождения: 125167, г. Москва, Ленинградский просп., д. 47, стр. 3, пом. Х, эт. 3, комн. 1).

ООО «ФинЭкспертиза» является членом Саморегулируемой организации аудиторов Ассоциация «Содружество», сокращенное наименование — СРО ААС(дата включения в реестр СРО ААС — 24 января 2020 г., ОРНЗ 12006017998).